Zatrzymano 25 kontenerów. Służby celne w wielu krajach rozprawiają się z zaniżaniem i zaniżaniem sprawozdawczości. Towary eksportowane poddawane są „penetrującym” kontrolom.

W ostatnim czasie intensywność dozorów celnych na głównych rynkach świata ulega zmianom jakościowym. Od Azji Południowo-Wschodniej po Amerykę Północną, zwalczanie importowanych towarów o niskiej zadeklarowanej wartości, fałszywych nazwach produktów i różnych metodach szarej odprawy celnej zostało przeniesione z poprzednich inspekcji „wyrywkowych” do „audytów pełnego łańcucha” opartych na penetracji danych.

5 maja filipińskie służby celne przechwyciły jednocześnie w porcie w Manili 25 kontenerów podejrzanych o zaniżenie deklaracji. W Stanach Zjednoczonych wiele przypadków zaniżenia deklaracji dotyczących uchylania się od płacenia podatków zostało pociągniętych do odpowiedzialności karnej, a kadra kierownicza korporacji została skazana na karę więzienia.

5 maja czasu lokalnego Filipińskie Biuro Celne (BOC) przejęło w porcie w Manili partię niezgłoszonych towarów o wartości około 136,92 mln peso, obejmującą 25 kontenerów. Z oficjalnego zgłoszenia wynikało, że importer tej partii towaru był zarejestrowany jako firma zajmująca się obrotem materiałami budowlanymi, a deklarowana nazwa produktu brzmiała „półki plastikowe”. Jednak po rozpakowaniu i kontroli organy celne stwierdziły, że rodzaje towarów faktycznie załadowanych do kontenera znacznie przekraczały zadeklarowany zakres, a także znajdowała się duża liczba przedmiotów niezgłoszonych i podejrzanych o zakaz.

W szczególności obejmują one: ryż, cukier i inne produkty rolne i produkty uboczne; podrabiane buty i torby znanych marek; odzież używana; chemikalia; leki; produkty elektroniczne; żywność oraz różne artykuły i różne przedmioty. Jeszcze bardziej niepokojące jest to, że niektóre kosmetyki nie mają żadnych etykiet ani informacji rejestracyjnych, co stwarza potencjalne ryzyko dla bezpieczeństwa konsumentów.

Filipiński komisarz ds. ceł Ariel Nepomuceno podkreślił, że takie systematyczne fałszywe deklaracje nie tylko prowadzą do dużej utraty krajowych dochodów podatkowych, ale także poważnie wpływają na prawa i interesy lokalnych legalnych przedsiębiorstw i konsumentów. Obecnie wszystkie kontenery, których dotyczy sprawa, zostały zatrzymane, a organy celne wszczęją konfiskatę i dalsze postępowanie wyjaśniające zgodnie z ustawą o modernizacji i taryfach celnych.

W porównaniu z przejęciami administracyjnymi na Filipinach Stany Zjednoczone bardziej rygorystycznie rozprawiają się z zaniżaniem zgłaszania importu i stopniowo wytwarzają podwójną presję w postaci „odpowiedzialność karna ogromne kary”. W ostatnich latach amerykański urząd celny i Departament Sprawiedliwości podjęły wspólne działania w celu przeprowadzenia wnikliwych inspekcji przedsiębiorstw podejrzanych o zaniżanie wartości towarów, opierając się na porównaniach cen Big Data, modelach średnich cen podobnych towarów, audytach przepływu kapitału i mechanizmach raportowania wewnętrznego.

Typowym przypadkiem jest kalifornijski importer odzieży C est Toi Jeans (CTJ). Firma od dawna wykorzystywała sfałszowane faktury i zgłoszenia celne do zaniżania wartości odzieży importowanej z Chin o ponad 51 mln dolarów i unikała ceł w łącznej wysokości około 8,4 mln dolarów. Ostatecznie sąd skazał spółkę na karę grzywny w wysokości 11,5 mln dolarów i odszkodowanie w wysokości około 15 mln dolarów. Prezes firmy został skazany na 103 miesiące więzienia, a inny dyrektor na 84 miesiące. Sprawa ta jest uważana przez branżę za pierwszy przełomowy incydent, w którym Stany Zjednoczone nałożyły surowe kary za zaniżanie stawek w raportowaniu ceł po zaostrzeniu polityki handlowej w czasach Trumpa.

W maju 2026 r. Departament Sprawiedliwości Stanów Zjednoczonych po raz kolejny ogłosił nową sprawę: kalifornijska firma handlowa zastosowała technikę „faktury yin i yang” w celu obniżenia zadeklarowanej wartości chińskich towarów importowanych do 30–50% prawdziwej wartości i ostatecznie została ukarana grzywną w wysokości 2,1 mln USD. Organy ścigania ujawniły, że teraz każdy towar, którego zadeklarowana cena znacznie odbiega od średniej rynkowej, automatycznie wyświetli ostrzeżenie o ryzyku i rozpocznie audyt uzupełniający.

Analitycy branżowi wskazali, że większość obecnych przypadków zaniżenia i zaniżenia sprawozdawczości jest ściśle związana z niektórymi niezgodnymi z przepisami rozwiązaniami logistycznymi w zakresie „pakietów podwójnego rozliczenia podatkowego” i „pakietów podatkowych od drzwi do drzwi”. Schematom tym towarzyszą zwykle operacje takie jak zaniżanie zadeklarowanej wartości, fałszywe podawanie nazw produktów, fałszywe oznaczenie kraju pochodzenia, deklarowanie odrębnych zamówień czy reeksport w celu uniknięcia ceł. W przeszłości niektóre firmy eksportowe uważały, że przepisy w Azji Południowo-Wschodniej są stosunkowo luźne i istnieje „pole manewru”. Jednakże w miarę jak możliwości organów celnych w różnych krajach w zakresie nadzoru cyfrowego szybko się poprawiają, zwłaszcza w obszarach wrażliwych, takich jak produkty rolne, żywność i prawa własności intelektualnej, intensywność i głębokość kontroli nie są już takie, jak dawniej.

W przypadku pojawienia się ryzyka konsekwencje prawne ponosi nie tylko spedytor, ale także eksporter jako właściciel praw do ładunku.

Obecnie logika regulacji handlu światowego uległa zasadniczym zmianom. Stary model polegania na niedostatecznej sprawozdawczości w celu zaoszczędzenia na podatkach i szarej odprawie celnej w celu uzyskania zysków szybko staje się nieskuteczny. Niezależnie od tego, czy chodzi o filipińskie władze celne, które przechwyciły za jednym razem 25 kontenerów, czy Departament Sprawiedliwości Stanów Zjednoczonych, który nałożył kary więzienia za nisko zgłoszone towary, wszystkie one wysyłają ten sam sygnał: organy celne wykorzystują duże zbiory danych, analizę ryzyka sztucznej inteligencji i metody śledzenia transgranicznego przepływu kapitału do przeprowadzania „penetrujących” audytów importowanych towarów.

Szczególnie na rynkach USA i UE, przedmiotem kontroli są same produkty chińskie. Jakakolwiek anomalia cenowa, anomalia w ścieżce logistycznej lub sprzeczność w logice dokumentu może wywołać ostrzeżenie systemowe.

W kontekście kompleksowych zmian regulacyjnych „przestrzeganie przepisów za granicą” stało się podstawą przetrwania przedsiębiorstwa. W przypadku firm eksportowych i spedytorów zaleca się wykonanie następujących czynności:

1. Upewnij się, że podstawowe informacje o dokumentach, takie jak formularze zgłoszeń celnych, faktury handlowe, dowody płatności itp., są całkowicie spójne;

2. Dokładnie sprawdź kwalifikacje współpracujących spedytorów i kanałów odprawy celnej, aby uniknąć korzystania z usług „opakowanych podatkowo” z nieznanych źródeł;

3. Porzuć przypadkową mentalność „odprawy celnej po niskiej cenie”. Koszty taryfowe zaoszczędzone w perspektywie krótkoterminowej nie pokryją grzywien, zatrzymania w porcie, a nawet ryzyka odpowiedzialności karnej po zbadaniu.